网易体育网易体育：2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案）的报告（书面）
——2019年12月 23 日在网易体育：第十八届
人民代表大会第三次会议上
网易体育：财政局局长 杨宝林
各位代表：
受县人民政府的委托，我向大会报告全县2019年财政预算执行情况和2020年财政预算（草案），请予审议，并请各位政协委员和列席人员提出意见。
一、2019年财政预算执行情况
（一）预计全县财政收入完成情况
财政总收入预计完成427,798万元，为调整预算的100%，同比增长8.2%，增收32,267万元。其中：一般公共预算收入60,605万元，为预算的100%，同比增长18%，增收9,146万元；转移性收入362,475万元，为调整预算的100%，同比增长14.2%，增收45,154万元。一般公共预算收入中，税收占比74.7%，非税收入占比25.3%。
县域内全口径收入分系统完成情况：
全口径收入120,188万元，为预算的100%，同比增长22.1%，增收21,824万元。
——税务系统全口径收入74,327万元，为预算的100%，同比增长14.1%，增收9,196万元。其中:上划收入27,752万元，同比增长14.7%，增收3,576万元；一般公共预算收入46,575万元，同比增长13.7%，增收5,629万元；
——财政系统收入45,861万元，为预算的100%，同比增长37.9%，增收12,628万元。其中：政府性基金及专户收入31,831万元，同比增长40.1%，增收9,109万元；一般公共预算收入14,030万元，同比增长33.4%，增收3,519万元。
一般公共预算收入中主要收入项目完成情况：
——各项主要税收收入：增值税18,495万元，为预算的80.2%，同比增长5.6%，增收985万元；资源税6,736万元，为预算的96.2%，同比增长19.2%，增收1,084万元；企业所得税4,025万元，为预算的115%，同比增长40.5%，增收1,161万元；个人所得税1,736万元，为预算的115.7%，同比增长32.5%，增收426万元；
——各项主要非税收入：专项收入2,184万元，为预算的114.9%，同比增长32%，增收529万元；行政事业性收费4,582万元，为预算的123.8%，同比增长42.7%，增收1,370万元；罚没收入2,329万元，为预算的38.8%，同比下降57%，减收3,082万元。
（二）预计全县财政支出完成情况
财政总支出预计完成427,798万元，为调整预算的100%，同比增长8.2%，增加支出32,267万元；其中：一般公共预算支出403,927万元，同比增长8.5%，增加支出21,703万元；上解支出23,871万元，同比增长41.5%，增加支出7,001万元。
按功能分类的主要项目：
——一般公共服务支出29,133万元，为调整预算的100%，同比增长39%，增加支出8,174万元；
——公共安全支出11,520万元，为调整预算的100%，同比增长16.5%，增加支出1,632万元；
——教育支出61,372万元，为调整预算的100%，同比增长1.7%，增加支出999万元；
——科学技术支出650万元，为调整预算的100%，同比增长11.1%，增加支出65万元；
——文化体育与传媒支出1,531万元，为调整预算的100%，同比下降35.6%，减少支出845万元；
——社会保障和就业支出93,237万元，为调整预算的100%，同比增长8.2%，增加支出7,048万元；
——卫生健康支出36,011万元，为调整预算的100%，同比增长3.2%，增加支出1,108万元；
——节能环保支出6,036万元，为调整预算的100%，同比增长4.5%，增加支出258万元；
——城乡社区事务支出32,838万元，为调整预算的100%，同比增长126%，增加支出18,316万元；
——农林水事务支出88,950万元，为调整预算的100%，同比下降3.3%，减少支出3,017万元；
——国土资源气象等事务支出1,887万元，为调整预算的100%，同比下降1.3%，减少支出25万元；
——住房保障支出14,850万元，为调整预算的100%，同比增长11.2%，增加支出1,492万元。
按经济分类的主要项目：
——工资福利、对个人和家庭的补助支出263,510万元，为调整预算的100%，同比增长18.2%，增加支出40,568万元；
——商品和服务支出54,450万元，为调整预算的100%，同比下降10%，减少支出6,055万元；
——其他资本性支出（基础设施等固定资产投资）85,967万元，为调整预算的100%，同比增长6.5%，增加支出5,219万元。
（三）预计全县财政收支平衡情况
2019年，财政总收入预计完成427,798万元，其中：一般公共预算收入60,605万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付290,680万元，专项转移支付收入68,439万元，上年结转收入718万元；财政总支出预计完成427,798万元，其中：一般公共预算支出403,927万元，上解支出23,871万元。
（四）预计县本级财政收支完成情况
2019年，县本级一般公共预算收入预计完成29,605万元，为全县一般公共预算收入的48.8%，其中：增值税5,761万元，企业所得税2,216万元，个人所得税199万元，城镇土地使用税3,941万元，土地增值税490万元，耕地占用税443万元。县本级一般公共预算收入中税收完成16,103万元，非税收入完成13,502万元。
县本级一般公共预算支出预计完成344,148万元，其中：一般公共服务支出21,996万元，公共安全支出11,520万元，教育支出21,996万元，社会保障和就业支出81,047万元，卫生健康支出35,011万元，城乡社区事务支出30,835万元，节能环保支出5,082万元，农林水支出80,918万元。
县本级当年财政总收入预计完成396,798万元，其中：一般公共预算收入29,680万元，返还性收入3,356万元，一般性转移支付财力补助290,680万元，专项转移支付收入68,439万元，上年结转收入718万元；县本级当年财政支出预计完成396,798万元，其中：一般公共预算支出344,148万元，上解支出23,871万元，补助下级支出28,779万元。
（五）社会保险基金收支预计完成情况
1、企业职工基本养老保险基金收入79,134万元，支出98,448万元。
2、城乡居民基本养老保险基金收入14,089万元，支出15,085万元。
3、机关事业单位基本养老保险基金收入30,016万元，支出31,875万元。
4、职工基本医疗保险基金收入13,661万元，支出10,496万元。
5、城乡居民基本医疗保险基金收入32,383万元，支出30,201万元。
6、工伤保险基金收入1,325万元，支出1,089万元。
7、失业保险基金收入699万元，支出476万元。
（六）政府性基金收支预计完成情况
政府性基金收入预计完成35,417万元，其中：本级收入31,931万元，上级补助收入3,486万元。上年结余6,816万元，政府性基金支出预计完成34,866万元。
各位代表，按照县十八届人大二次会议有关决议和审查意见，财政部门坚持新发展理念，坚持稳中求进总基调，“重实干，强执行，抓落实”，围绕保工资、保运转、保民生、保稳定目标任务，积极发挥财政职能作用，切实强化收入征管，努力保障重点支出，不断创新管理模式，持续推进财税改革，努力防范和化解财政风险，为“161”工程建设和全县经济社会高质量发展提供了财力支持。
1、组织收入多措并举，地方财力不断夯实。一是涵养税源见到成效。夯实采矿业等主体税源，拓展服务业等新兴税源，狠抓增值税、资源税等主体税种，深挖环保税等新兴税种增收潜力。1-11月份全口径矿山企业入库22,678万元，同比增长16.36％。房地产业入库税收收入6,663万元，同比增长48.56%。环境保护税入库1,231万元，同比增长48.67%。二是清缴欠税持续发力。千方百计，协同作战，加大了稽查打击力度，杜绝跑早滴漏，确保税款查补入库。全年清欠入库达7,200万元。对柳城服务业集聚区和柳城经济开发区企业类纳税人进行摸底调查，主要涉及房地产开发企业，新增税收约2,139万元。三是坚持促进企业属地纳税。动员金融企业在网易体育：设立分支机构，将预算单位账户设在县域内银行。引导县直机关公务用车和县域内机动车辆到在我县纳税的保险公司投保。金融保险企业上缴车船税1,511万元,同比增加305万元。四是推进综合治税治费网络平台建设。全县139家成员单位纳入综合治税平台系统管理。通过综合治税指数平台的比对、分析、核查，2019年预计增加税收1,600万元。全面落实减税降费工作，全年为企业减轻税费负担1.2亿元。五是努力支持园区建设。改善营商环境，以基础设施建设为重点，为柳城经济开发区安排财力15,509万元，及时拨付新县城工程款10,015万元，全力推进并加快了“五个一”平台项目建设步伐，28个乡镇共90个“飞地经济”项目进入园区，建立新税基，培植新财源。柳城经济开发区实现税收3,500万元，成为新的增收亮点。
2、优化支出有保有压，惠民政策有效落实。紧紧围绕科学调整和优化支出结构目标，积极筹措财力，按照省确定的“一保工资性支出、二保养老金发放、三保基本民生支出、四保基本运转支出”的保障顺序，有力支持教育、社保、农业、建设等民生支出。一是力保工资和养老金足额发放。普调财政供养在职人员、离休人员工资，把以前年度拖欠的十三个月工资补齐，补发公安局职工两项补贴，全年发放在职财政供养人员工资9.3亿元。部门协调，开源分流，发放企业职工基本养老保险金9.8亿元，机关事业养老金3.2亿元。防控养老金发放穿底风险。二是打好精准脱贫、防范系统性风险攻坚战。按照退出贫困县序列“八项标准”要求，整合财政资金3.2亿元，规范支出，依法使用，严格监管，圆满完成2019年预脱贫的 31个贫困村 4,654 个贫困户8,446名贫困人口的各项脱贫指标，保证我县2019年末通过中央和省级第三方验收，顺利脱贫销号。拨付扶贫专项资金2亿元，支持28个乡镇扶贫产业项目，围绕“两不愁、三保障”结合光伏发电、温氏养猪、服装厂建设三大扶贫主导产业，用于改造移民危房、扶助贫困人口种植养殖、以工代赈等事业，助推乡村振兴。下达涉农资金2.7亿元，用于高标准农田、节水滴灌、凌河流域治理、水土保持治理、新型农业经营主体、电子商务、农产品深加工、乡村旅游等产业项目建设。争取扶持壮大村集体项目30个，争取上级专项资金1,330万元，已全部下达到各乡镇，遍布养殖业、种殖业、光伏发电、建造简易房出租等行业。拨付到位资金3,252万元，修建完成“一事一议”道路186公里，落实在28个乡镇（场）、71个行政村，其中省、市、县级贫困村37个，共93公里，占计划的50%，解决了百姓出行难问题。下达资金1,465万元，完成建设一事一议美丽乡村示范村项目19处，落实在羊山镇东升村等19个村，美化了乡村环境。三是民生福祉保障支出得力。发放退伍兵补助资金1,000万元，3,775名农村老兵受益。为1,532名80周岁以上高龄老人发放高龄补贴260万元。城乡居民医疗保险基金、城乡居民养老保险基金、职工医保、失业保险、工伤保险、优抚补助金等都得到了及时发放，政府补助标准进一步提高。预计全年发放下岗失业人员小额贷款72笔，扶持农村妇女小额担保贷款 200笔，累计发放金额达 3,065 万元。四是支持教育文化事业发展。争取省级专项补助资金1,734万元，启动我县义务教育阶段学生每天拨付4元钱的营养午餐项目，改善学生营养状况，提高学生健康水平。投资1,900万元，实施完成全县农村义务教育薄弱学校改造建设项目12个。投资2,266万元，新建或改建了全县61所义务教育学校食堂。投资275万元，开工建设3所幼儿园。下达县级应急广播体系建设资金484万元，提高政府应急处置能力。五是勇于消化历史包袱。全面清理了财政内部、财政与预算单位和各乡镇历史往来遗留问题。当年消化暂付款3,388万元，其中财政部门完成1,618万元；报政府常务会批准，消化呆死往来账1,290万元；报请市财政帮助核销480万元。施行动态监控，积极筹措清偿民营企业欠款资金来源。2019年底已偿还2,205万元，超过总任务57%，2020年可全部完成清偿任务。
3、完善体制科学发展，财税改革不断深化。认真贯彻落实党的十九届三中、四中全会精神，解放思想，积极推进县乡财政体制改革。一是巩固县乡财政管理体制改革成果。在“巩固、增强、提升、畅通”上下功夫，推进县乡“分灶吃饭”，3年内乡镇新增财力全部留给乡镇。按照“飞地经济”税收管理，实现的县级财政收入返还给乡镇。研究酝酿县级财力每年拿出500万元用于奖励乡镇增收激励措施。已将乡镇超收属于县本级留存部分2,012万元和乡镇超收上解省返还360万元下达给乡镇。开展乡镇财政体制改革检查、非税收入清查、税源秩序清查行动，督促乡镇创收入，杜绝坐收坐支、乱拉税源等行为，为深化乡镇财政体制改革打基础。二是加快国有企业改革步伐。推进网易体育：贾家店农场有限公司与农垦集团的联合重组工作，在完成资产评估的基础上，按照要求，进行资产划转。推进网易体育：新华书店有限公司与省出版集团的联合重组，进行资产清查和资产评估工作。三是创新非税收入管理模式。提供保姆式服务，各项非税收入全部进入行政审批大厅收缴，开票与缴款同步进行，真正实现了“一站式”办公。对全县非税收入执收单位实行以票控费，杜绝“双轨运行”，确保财政资金安全。
4、绩效管理严格精进，质量水平不断提高。落实刚性要求，严格财经纪律，加强财政管理，努力建立现代财政治理体系。一是提高“一卡通”发放绩效。全年预计完成发放惠民补贴项目36项，新增发放11项，发放36万人次，发放惠民补贴资金2亿元。截至目前，通过“一卡通”系统已累计发放惠民补贴资金12亿元，完成发放280万人次。二是财政监督扎实严格。组织开展了2017-2018年度中央、省、市、县各类惠民惠农财政补贴资金（不含社会保险和教育类资金）“一卡通”资金管理使用情况的治理自查工作。梳理问题，督促加强管理，规范发放秩序。三是推进财政投资评审和政府采购。全年共完成交通、环保、水利、教育、卫生、棚改等133项预算评审任务，送审资金35,710万元，审减资金6,841万元，审减率19%。工程结算评审187项，送审资金20,340万元，审减资金4,635万元，审减率23%。政府采购效率、规模不断提高，全年完成政府采购4,371万元，节约资金118万元，节支率2.6％。四是做好财政绩效考评工作。印发了《网易体育：全面实施预算绩效管理暂行办法》。召开全县绩效管理工作大会和预算绩效管理培训大会。扶贫资金动态监控平台有关绩效部分圆满完成上级规定各项指标，完成率均达到100%。极大的提高了我县预算绩效管理工作水平。五是强化地方政府债务限额管理、预算管理，规范政府债务收支管理。提前完成2018——2020年化债任务7亿元。在公共服务领域，规范有序推广政府和社会资本合作模式，积极吸引民间资本参与。
2019年，全县财政工作经受住了严峻考验和挑战，取得了较好成绩。成绩的取得，是县委县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门和全县人民艰苦奋斗、共同努力的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是受经济低迷和政策性减收等多重因素影响，全县财政收入总量偏低；二是税源结构不尽合理，“低端主导、一铁独大”的税收格局未有改变，收入保持稳定增长难度更加突出；三是全年“三保”支出和债务还本付息压力大，为保障经济社会发展，交通攻坚、产业转型、城镇升级、园区建设、生态提质、精准扶贫、风险防控、安保维稳等事业资金需求巨大，在当前财税改革进一步深化的形势下，收支矛盾更加突出。面对这些困难，我们将以更加积极的姿态、锐意改革的思维、创新务实的举措积极应对。
二、2020年财政预算（草案）和主要工作安排
2020年，全县财政预算编制的基本原则：一要以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，以党中央及省、市确定的年度经济社会发展目标为依据，坚决贯彻党中央重大方针政策和决策部署及省、市、县的具体要求，切实提高财政资金配置效率，坚决按照“量入为出”、“量力而行”和“先生活，后生产”原则制定收支预算。二要优化支出结构，健全厉行节约长效机制，从严控制一般性支出；继续盘活财政存量资金，聚焦社会民生等重点目标。三要巩固预算评审和绩效管理成果，提升中期规划引领作用，深化预决算和政府购买服务等信息公开，着力构建全面规范、公开透明的现代预算制度。
2020年财政收支预算（草案）拟作如下安排：
（一）全县收入预算
全口径财政收入136,800万元，同比增长13.8%；其中一般公共预算收入安排69,700万元，同比增长15%。
——分系统安排，税务系统全口径收入83,950万元，其中一般公共预算收入51,950万元；财政系统收入51,450万元，其中一般公共预算收入16,350万元；
（二）全县支出预算
一般公共预算支出安排186,670万元。
按功能分类的主要项目：
——一般公共服务安排支出22,035万元；
——公共安全安排支出9,781万元；
——教育安排支出51,204万元；
——文化体育与传媒安排支出2,318万元；
——科学技术安排支出184万元；
——社会保障和就业安排支出50,369万元；
——卫生健康安排支出6,860万元；
——节能环保安排支出693万元；
——城乡社区事务安排支出4,441万元；
——农林水事务安排支出17,305万元；
——住房保障安排支出8,112万元。
按经济分类的主要项目：
——工资福利、对个人和家庭的补助支出156,485万元；
——商品和服务支出16,723万元；
——其他资本性支出2,119万元。
——债务付息支出5,100万元
（三）全县收支平衡情况
2020年，全县财政总收入213,286万元，其中：一般公共预算收入69,700万元，转移性收入141,086万元；全县财政总支出213,286万元，其中：一般公共预算支出186,670万元，转移性支出26,616万元。
（四）县本级财政收支预算
2020年，县本级一般公共预算收入45,126万元，税收收入28,948万元，其中：增值税8,511万元，企业所得税4,127万元，个人所得税1,1644万元，城镇土地使用税5,066万元，土地增值税832万元，耕地占用税900万元；非税收入16,177万元。
县本级一般公共预算支出125,394万元，其中：一般公共服务支出14,135万元，公共安全支出9,781万元，教育支出19,007万元，科学技术支出184万元，文化体育与传媒支出2,029万元，社会保障和就业支出40,697万元，卫生健康支出5,913万元，城乡社区事务支出4,284万元，农林水支出11,427万元。
县本级财政收入188,712万元，其中：一般公共预算收入45,126万元，转移性收入141,086万元；县本级财政支出188,712万元，其中：一般公共预算支出125,394万元，上解支出26,616万元，补助下级支出36,702万元。
（五）社会保险基金收支预算
1、企业职工基本养老2020年本年收入预算46465万元，本年支出预算71330万
2、城乡居民基本养老2020年本年收入预算19602万元，本年支出预算15964万元。
3、机关事业单位基本养老2020年本年收入预算34610万元，本年支出预算31875万元。
4、职工基本医疗2020年本年收入预算14376万元，本年支出预算11017万元。
5、城乡居民基本医疗2020年本年收入预算34238万元，本年支出预算32495万元。
6、工伤2020年本年收入预算1329万元，本年支出预算185万元。
7、失业2020年本年收入733万元，本年支出511万元。
（六）政府性基金预计收支完成情况
政府性基金预计完成35,100万元，其中：本级收入35,100万元，政府性基金预计支出35,100万元。
（七）转移支付情况说明
一般转移支付安排收入137,730万元。
(八）三公经费情况说明
安排三公经费支出1305万元。
（九）债务情况说明
债务付息支出5,099万元。
2020年是我县巩固脱贫摘帽成果、决胜全面建成小康社会的重要一年。我们坚持稳中求进工作总基调，落实习近平总书记在十九届四中全会和中央经济工作会议上的重要讲话精神，坚持新发展理念，统筹推进稳增长、促改革、调结构、惠民生、防风险、保稳定等工作，坚定信心，真抓实干，推动高质量发展，切实做好全年财政工作。
第一，依法组织财政收入，提高收入质量。一是把培植财源作为财政工作的重中之重，不断加强征收管理，做大财政“蛋糕”。努力提高一般公共预算收入质量、税收收入占一般公共预算收入的比重，有效促进可用财力持续稳定增长。二是精细化做好综合治税治费工作，定期对重点行业、重点税源缴纳税费情况进行分析，挖潜堵漏，及时掌握收入动态变化情况，做到应收尽收。三是积极向上争取政策和资金。认真研究振兴东北老工业基地、突破辽西北、县域经济发展等政策措施，吃透精神、把准走向，积极与有关部门沟通协调，申报好项目，争取网易体育政策和资金支持。
第二，不断优化支出结构，夯实财政保障。分好财政“蛋糕”，用好增量、激活存量，按“先生活，后生产”的原则，保工资，保运转，着力保障扶贫、农业、教育、社保、医疗等关系群众切身利益的民生方面刚性支出。严格落实预算法，强化预算约束，认真执行人大批准的预算。将存量资金使用与年度预算安排统筹考虑，全力保障各项重点支出资金需求。
第三，继续推进体制改革，全面落实乡村振兴战略。加强乡镇财政规范化建设，完善财政资金绩效考核机制。进一步规范我县乡镇单位银行账户及资金的管理。建立事权与支出责任相适应的现代财政制度。提高乡镇公共财政预算收入水平和质量，培育好乡镇新财源。
第四，严格债务工作管理，防范化解财政风险。认真落实国家网易体育严禁举借新债的相关政策，对政府性债务严格实行“借、用、还”全程监管，完善债务台账，做到账实相符，严防无序借款和恶意借款，根据政府性债务的清理甄别结果，进一步加强债务管理，不得随意举借新债，切实防范和化解财政风险。
第五，加强财政监督检查，管好财政资金。建立财政部门、主管部门、资金使用单位、审计部门相互联动的预算执行监督体系。牢固树立法治理念，稳步推进预算公开，自觉接受各界监督。加强监督检查结果的追踪问效和反馈机制，提高财政资金使用的规范性、安全性和有效性。
第六，推进国资国企改革，理顺体制机制。加强国有融资平台管理，进一步完善国资监管体系，提高国有资产运行质量和利用效率。按照管资产与管人、管事相结合，逐步向管资本为主过渡，逐步建立县属国有资产统一的监管体制。
第七，助推“161”工程建设。发展“飞地经济”，与各部门形成合力，为调整经济结构，打赢“四大战役”提供坚强财政保障。
各位代表，做好2020年全县财政工作任务艰巨、责任重大。我们将在县委的坚强领导下，在县人大及其常委会的监督指导和县政协的关心支持下，恪尽职守，忠诚担当，努力开创新时代财政改革与发展新局面!