一、2022年财政预算执行情况
（一）预计全县财政收入完成情况
财政总收入预计完成508,874万元，为调整预算的100%，同比增长4.5%，增收21,725万元。其中，一般公共预算收入60,790万元（不考虑增值税留抵退税因素完成76,600万元），为调整预算的100%，同比下降19.1%，减收14,376万元（税收收入36,487万元，同比下降35.9%，减收20,413万元，非税收入24,303万元，同比增长33.1%，增收6,037万元）；上级补助收入347,132万元，为调整预算的100%，同比增长3.2%，增收10,754万元；上年结余87,556万元；动用预算稳定调节基金266万元；调入资金13,130万元。一般公共预算收入中，税收收入占比60%，非税收入占比40%。
一般公共预算收入中主要收入项目完成情况：
——各项主要税收收入：增值税4,933万元，为调整预算的100%，同比下降76.5%，减收16,102万元；企业所得税2,339万元，为调整预算的100%，同比下降53.1%，减收2648万元；个人所得税1,109万元，为调整预算的100%，同比下降2.9%，减收33万元；资源税6,848万元，为调整预算的100%，同比下降28.3%，减收2,705万元；契税5,573万元，为调整预算的100%，同比增长100.3%，增收2,790万元；耕地占用税333万元，为调整预算的100%，下降93.9%，减收5,112万元；
——各项主要非税收入：专项收入1,607万元，为调整预算的100%，同比下降26.4%，减收576万元；行政事业性收费1,300万元，为调整预算的100%，同比下降44.9%，减收1,061万元；罚没收入3,854万元，为调整预算的100%，同比下降20.4%，减收986万元；国有资产有偿使用收入17,442万元，为调整预算的100%，同比增长100.4%，增收8,738万元。
（二）预计全县财政支出完成情况
财政总支出预计完成508,874万元，为调整预算的100%，同比增长4.5%，增加支出21,725万元。其中：一般公共预算支出329,789万元，为调整预算的66.23%，同比下降4%，减少支出13,639万元；上解支出16,954万元，同比下降31%，减少支出7,626万元；结转下年162,131万元。
按功能分类的主要项目：
——一般公共服务支出32,021万元，为调整预算的99.9%，同比下降9.5%，减少支出3,342万元；
——公共安全支出11,945万元，为调整预算的99.3%，同比增长1.8%，增加支出216万元；
——教育支出69,786万元，为调整预算的86.2%，同比增长8.2%，增加支出5,279万元；
——社会保障和就业支出80,664万元，为调整预算的81.8%，增长23.2%，增加支出15,214万元；
——卫生健康支出35,263万元，为调整预算的88.6%，同比增长29.9%，增加支出8,117万元；
——城乡社区事务支出12,406万元，为调整预算的100%，同比下降20.1%，减少支出3,121万元；
——农林水事务支出38,125万元，为调整预算的27.9%，同比下降37.4%，减少支出22,786万元；
——交通运输支出9,199万元，为调整预算的45%，同比下降31.1%，减少支出4,154万元；
——住房保障支出22,063万元，为调整预算的99.9%，同比增加52.9%，增加支出7,637万元。
按经济分类的主要项目：
——工资福利、对个人和家庭的补助支出211,922万元，同比增长2%，增加支出4,354万元；
——商品和服务支出43,264万元，同比下降46%，减少支出36,859万元；
——资本性支出39,697万元，同比下降3.1%，减少支出1,278万元。
（三）预计全县财政收支平衡情况
财政总收入预计完成508,874万元，其中：一般公共预算收入60,790万元（不考虑增值税留抵退税因素完成76,600万元），返还性收入3,356万元，一般性转移支付318,426万元，专项转移支付收入25,350万元，上年结转收入87,556万元，调入资金13,130万元,动用预算稳定调节基金266万元；财政总支出预计完成508,874万元，其中：一般公共预算支出329,789万元，上解支出16,954万元,结转下年支出162,131万元。收支相抵，当年收支平衡。
（四）预计县本级财政收支完成情况
县本级一般公共预算收入预计完成26,222万元，为全县一般公共预算收入的43.1%，其中：增值税-5,916万元，企业所得税387万元，城镇土地使用税1,775万元，车船税581万元,耕地占用税333万元。县本级一般公共预算收入中税收完成3,050万元，非税收入完成23,172万元。
县本级一般公共预算支出预计完成273,724万元，其中：一般公共服务支出26,577万元，公共安全支出11,945万元，教育支出39,500万元，社会保障和就业支出68,884万元，卫生健康支出32,500万元，交通运输支出8,500万元，农林水支出31,000万元，住房保障支出15,300万元。
县本级当年财政总收入预计完成474,040万元，其中：一般公共预算收入26,222万元，上级补助收入347,132万元，上年结转收入87,556万元，调入资金13,130万元；县本级当年财政支出预计完成474,040万元，其中：一般公共预算支出273,724万元，上解支出16,954万元，结转下年支出162,130万元，补助下级支出21,232万元。
（五）社会保险基金收支预计完成情况
1、城乡居民基本养老保险基金收入19,946万元，支出16,029万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金收入39,191万元，支出39,757万元。
（六）政府性基金收支预计完成情况
政府性基金收入预计完成66,721万元，其中：本级收入27,791万元，上级补助收入2,658万元，地方政府专项债券转贷收入8,400万元,上年结转27,872万元。政府性基金支出预计完成30,085万元,调入一般公共预算11,585万元,债务支出8,400万元，结转下年16,651万元。
（七）国有资本经营收入预计和支出安排
国有资本经营收入预计完成16.6万元，其中：上级补助收入16.6万元。国有资本经营支出预计完成16.6万元。
各位代表，财政部门贯彻党的二十大精神，克服新冠肺炎疫情等带来的不确定困难，执行积极有为的财政政策，强化收入征管，兜牢“三保”底线，保障重点支出，防范和化解财政风险，推动财政改革，做到“精算、精管、精准、精细”，财政工作加力提效，推进各项事业进步发展。
1、挖潜精算，汇聚财源，组织筹措财政收入。一是实施留抵退税政策。1-10月增值税留抵退税共计完成1.58亿元，弥补了企业资金缺口，稳住了税源。二是加强综合治税治费。全县各预算单位纳入综合治税平台系统管理。三是妥善解决历史遗留问题。下达资金指标1.5亿元，全力推进并加快柳城经济开发区建设步伐。四是向上争取一般性转移支付、政府一般债券、专项债券、外国政府与国际金融组织贷款等资金。省财政厅专门拨付我县“三保”保障资金1.06亿元。充实财力，助推发展。
2、精准精细，保供求稳，积极优化财政支出。压减非急需非刚性支出。夯实“保基本民生、保工资、保运转”支出。一是筑牢全方位疫情防控经费保障防火墙。下达各级财政部门疫情防控资金5,000万元。二是支持产业结构调整和安全生产。为企业拨付“数字辽宁，智造强省”建设专项资金270万元，拨付自然灾害冬春救灾生活补助资金371万元。三是培育优良营商环境。支持企业培育成本竞争优势，继续有效执行国家级和省级先后出台的税费优惠政策。累计发放创业担保贷款929笔16,620万元，扶持人员创业就业。四是满足乡村振兴资金需求。1-10月，已拨付资金4,539万元，县本级扶贫配套资金2,000万元，支持全县28个乡镇产业项目。争取投资3773万元，修建一事一议村内道路160公里。争取投资570万元，建设6个美丽乡村。五是工资、养老金等按时足额发放。开源节流，发放财政供养人员工资10.5亿元，机关养老保险金3.9亿元等。六是发展文教事业。下达城乡义务教育补助经费经费3,647万元，义务教育阶段营养餐2,299万元等。
3、县乡同频，政企共振，稳步推进财政改革。一是推动预算“一体化”改革。编全、编准、编实2023年预算。二是加强对国有企业进行监管。县政府授权县国资办，对直接管理的县属国有企业履行出资人职责。三是加强财政专户管理。
4、精管肃纪，增效提质，努力加强财政管理。一是规范“一卡通”补贴发放。年初至11月末，已发放完成惠民补贴项目 29项，完成发放117万人次，发放惠民补贴资金34,909万元。二是提高财政投资评审和政府采购质量。全年预算评审98项,审定额39,637万元，审减率16%；结算评审86项，审定额11,197万元，审减率17%。已开标的政府采购项目62个，实际中标金额17,147万元，节支率1.5%。三是加强财政制度建设。印发出台了《网易体育：开展地方财经秩序专项整治行动实施方案》《网易体育加强网易体育：机关事业单位编制外用工管理的通知》《进一步加强县本级政府投资项目审批及概、预算管理的意见》《网易体育：本级财政预算追加及经费管理暂行办法》《网易体育：本级政府投资项目管理办法》《网易体育：财政投资评审实施办法》《网易体育做好盘活财政存量资金工作有关事项的通知》等12个方案制度办法。牢固树立“过紧日子”思想，严格资金、项目审批流程。四是强化债务管理和财政监督。建立健全政府债务风险防控机制。五是加强财政绩效管理。六是推进财政电子票据在非税收入征缴机构的推广使用。
2022年，全县财政工作在大疫三年、经济下滑、留抵退税、减税降费、债务还本付息的情势下，经受住了严峻考验和挑战。财政工作如刀尖起舞，“保、压、调”每个字都重于千钧，当年“三保”保障有力，财政实现收支平衡。成绩的取得是县委、县政府科学决策、正确领导的结果，是县人大、县政协及代表委员们加强监督、有力指导的结果，是各级、各部门和全县人民和衷共济、踔厉奋发的结果。同时，我们也清醒认识到财政改革发展面临的问题与挑战：一是财力紧张，小预算大支出；二是夯实基层“三保”压力大；三是政府债务还本付息担子重；四是专项资金欠拨较多；五是财政事权与财权不匹配。
二、2023年财政预算（草案）和主要工作安排
2023年，全县财政预算编制的基本原则：一是加强资源统筹，确保收支平衡。二是坚持厉行节约，优化支出结构。坚持“三保”支出在财政支出中的优先顺序。三是强化预算管理，压实各方职责。
2023年财政收支预算（草案）拟作如下安排：
（一）全县收入预算
全口径财政收入168,476万元；其中一般公共预算收入增长10%，上划收入28,388万元，政府性基金收入60,288万元。
（二）全县支出预算
一般公共预算合计安排支出429,315万元。
按功能分类的主要项目：
——一般公共服务安排支出31,872万元；
——公共安全安排支出11,135万元；
——教育安排支出73,179万元；
——文化体育与传媒安排支出3,263万元；
——社会保障和就业安排支出82,169万元；
——卫生健康安排支出31,720万元；
——城乡社区事务安排支出5,549万元；
——农林水事务安排支出126,196万元；
——交通运输安排支出16,496万元；
——住房保障安排支出11,544万元；
——债务付息支出5,000万元。
按经济分类的主要项目：
——工资福利、对个人和家庭的补助支出202,645万元；
——商品和服务支出89,831万元；
——资本性支出40,331万元；
——对社会保障基金补助支出27,556万元；
——债务付息支出5,000万元。
（三）全县收支平衡情况
全县财政总收入456,407万元，其中：一般公共预算收入增长10%，上级补助收入192,630万元,调入资金21,847万元,上年结转162,130万元；全县财政总支出456,407万元，其中：一般公共预算支出429,315万元，债务还本支出500万元，上解支出26,592万元。
（四）县本级财政收支预算
县本级一般公共预算收入33,198万元，税收收入12,598万元，非税收入20,600万元。
县本级一般公共预算支出359,971万元，其中：一般公共服务支出16,803万元，公共安全支出11,135万元，教育支出39,758万元，科学技术支出118万元，文化体育与传媒支出3,263万元，社会保障和就业支出74,907万元，卫生健康支出28,303万元，城乡社区事务支出5,549万元，农林水支出121,446万元。
县本级财政收入409,805万元，其中：一般公共预算收入33,198万元，上级补助收入192,630万元,调入资金21,847万元,上年结转162,130万元；县本级财政支出409,805万元，其中：一般公共预算支出359,971万元，上解支出26,592万元，补助下级支出23,242万元。
（五）社会保险基金收支预计完成情况
1、城乡居民基本养老保险基金收入20,118万元，支出17,520 万元。
2、机关事业单位基本养老保险基金收入41,824万元，支出 41,824万元。
（六）政府性基金预计收支完成情况
政府性基金收入预计完成77,835万元，其中：国有土地收益基金收入60,228万元,上级补助收入956万元，上年结转收入16,651万元。政府性基金预计支出77,835万元，其中，征地和拆迁补偿支出32,000万元，道路及管网基础设施建设11,862万元,移民补助支出456万，水库移民基础设施建设500万元，专项债付息支出400万元,调出资金20,228万元，结转下年支出12,389万元。
（七）国有资本经营预算收入预计和支出安排
国有资本经营预算收入60万元，其中：利润收入60万元。国有资本经营预算预计支出60万元。
2023年是全面贯彻落实党的二十大精神的开局之年。我们将在党的二十大精神指引下，继续提高“三保”保障能力，努力增收节支，为县理财，为民服务，推动经济社会高质量发展。
第一，进一步加强预算管理。严格预算执行，解决“三保”、维稳、信访、刚性支出、巡视整改反馈等问题，确保财政平稳运行。
第二，继续推进财政体制改革。完善预算一体化管理平台使用和政府投资项目、重要财力支出资金绩效考核机制。
第三，防范系统性债务风险。保质保量完成省、市下达的养老金还款、资金上解、债务化解等任务指标。
第四，强化国资监管和改革。盘活国有资产存量。坚持依法监管，完善企业法人治理结构。
第五，同心协力向上争取。针对财力缺口，紧盯上级政策走向和资金分配方向，努力向上争取各类资金。
第六，进一步提高收入水平和质量。提高税收增幅、占比。盘活存量收入。加强非税收入征收管理。
第七，严肃财经纪律。配合上级财政、审计、纪检部门各类审计监督巡视检查，规范资金盘活、指标追加等收支行为。
各位代表，2023年全县财政预算工作艰巨繁重。我们要坚持以习近平新时代中国特色社会主义思想为指导，坚决执行县委县政府工作部署，自觉接受县人大依法监督，发挥财政职能作用，强化大局观念，在新时代财政改革发展中谱写创新发展新篇章！